Что такое модель

Привет! Прежде чем погрузиться в мир финансового моделирования и Excel или Google Sheets, давайте разберемся и ответим на простой вопрос: что такое «модель»?

Вероятно, вы работаете с моделями или используете их каждый день, даже если вы об этом не задумывались. Каждый раз, открывая на смартфоне Яндекс.Карты, 2GIS или любую другую карту, вы пользуетесь моделью. Телефонная книга (или приложение «Контакты» на смартфоне) — тоже модель.

Модель самолета, финансовая модель, модель Остервальдера и другие:

Карта — это модель города, но не точная его копия. На ней нет каждого дерева, лавочки или урны. Карта упрощает реальный город или местность, оставляя только то, что важно для выполнения конкретных задач: определение местоположения, построение маршрута, нахождение дома, улицы, дороги.

Модель — это упрощенное представление реального объекта или процесса, созданное для изучения этого реального объекта. Строго говоря:

Финансовая модель (подробнее о ней в следующей теме Что такое финансовая модель) делает то же самое, но для бизнеса или некоторой финансовой ситуации. Она упрощает, отбрасывает лишние детали и фокусируется на главном — деньгах, чтобы помочь ответить на вопросы вида «А, что, если...?»:

• А, что, если мы откроем кофейню в этом бизнес-центре, будет ли это выгодно?
• Что будет с прибылью, если мы поднимем цену на наш самый ходовой товар на 10%?
• Хватит ли нам денег на ближайшие полгода, если я уволюсь с работы?

Даже самая сложная модель работает по простому принципу соковыжималки: есть то, что мы кладем внутрь, сам процесс и результат. Если упрощенно, то:

• Вход или исходные данные: допущения, условия, параметры.
• Логика или процесс: логика или формулы, которые описывают работу или функционирование объекта.
• Выход или результаты: итоговые показатели, на основе которых вы затем принимаете некоторое решение.

На упрощенном примере кофейни:

На выходе — оценка прибыли. И далее на основании некоторых внутренних критериев инвестор, например, принимает решение: чистая прибыль слишком низкая — не инвестируем.

Эта структура «Вход → Логика → Выход» — база, которая лежит в основе любой модели: и финансовой, и нефинансовой.

Итак, мы разобрались, что модель — это упрощение. Но любое ли упрощение годится для наших целей? Что отличает полезную модель от бесполезного набора показателей или прогноза?

Свойство №1, самое важное для моделей — адекватность.

Адекватность — это соответствие модели сути оригинального объекта и его ключевым свойствам. Чтобы модель была адекватной, для нее должны выполняться следующие два условия:

Если говорить более строгим языком, то адекватность модели — это совпадение свойств (функций, параметров, характеристик и т. п.) модели и соответствующих свойств моделируемого объекта.

Свойства №2 и №3 — точность и универсальность.

Помимо адекватности, модели характеризуются точностью — степенью совпадения полученных в результате моделирования результатов с ожидаемыми, предсказываемыми, установленными; универсальностью — применимостью модели для анализа однотипных или крайне схожих предметов, процессов, объектов, а также другими признаками.

При построении финансовых моделей априори подразумевается, что строятся адекватные модели. В остальном всегда ищется баланс — максимальная точность в рамках поставленной задачи, но не более. А вот универсальностью часто можно пожертвовать, потому что большинство моделей строятся под одну конкретную цель: оценить именно этот проект, проанализировать именно эту компанию, спрогнозировать именно в этих условиях; чтобы дальше на основании этого анализа можно было принять решение (об этом подробнее будет в теме Зачем нужны финансовые модели).

1. Модель — это упрощенное представление реального объекта, которое помогает нам отвечать на вопросы «А, что, если...?», изучать поведение реального объекта и принимать решения.

2. Любая модель работает по принципу «Вход → Логика → Выход».

3. Хорошая модель должна быть адекватной, то есть обладать теми же характерными свойствами (содержать ключевые элементы), что и оригинальный объект, между которыми выдерживаются корректные взаимосвязи.

4. При построении модели всегда ищется баланс между необходимой точностью и сложностью. В финансовом моделировании чаще всего модели не универсальны, так как создаются под конкретную, частную задачу или для принятия конкретного решения.